中国银行业从业人员资格认证考试风险管理科目考试大纲（征求意见稿）

编写说明
根据《中国银行业从业人员资格认证制度暂行规定》，以及
中国银行业从业人员资格认证考试总体思路和设计，我们组织
风险管理专家编写了本大纲，并通过认证专家委员会审阅。
本大纲专为商业银行从事风险管理相关专业岗位的从业
人员所设计，是中国银行业从业人员资格认证考试的专业考试
科目，内容涵盖风险管理专业从业人员应该掌握的基本知识和
技能。

本大纲突出国内银行业实践，兼顾国际银行业最新趋势，
坚持理论与实践相结合，以实践为主；知识与技能相结合，以技
能为主；现实与前瞻相结合，以现实为主的原则。

本大纲包括银行风险管理基础、信用风险管理、市场风险
管理、操作风险管理、其他主要风险的管理、监管要求与市场约
束等六个部分。大纲从银行风险管理的基本概念和基本架构入
手，着重突出信用、市场、操作三大风险的识别、计量、监测与控
制的技能知识，并考察流动性风险、国家风险、声誉风险、法律
风险和战略风险等基本知识，最后从理念、机制和方法等角度
对银行风险管理的监管要求和市场约束做了要求。

本大纲在编写过程中得到了中国银监会、各商业银行及国
内外众多专家学者的大力支持，在此一并致谢。
大纲之中如有错误、纰漏之处，欢迎社会各界批评指正。
电子邮箱：renzheng@china-cba.net
电话：010-66553351，66553352

中国银行业从业人员资格认证办公室
二〇〇六年八月八日

1银行风险管理基础（15%）
1.1银行风险管理的基本概念

1.1.1风险与风险管理
风险、损失与收益
风险管理与银行经营

银行风险管理的发展
1.1.2银行风险的基本种类

信用风险
市场风险
操作风险

流动性风险
国家风险

声誉风险
法律风险
战略风险

1.1.3银行风险管理主要方法
风险分散

风险对冲
风险转移
风险规避

风险补偿
1.1.4银行风险与资本

资本的作用
会计资本
监管资本与资本充足率

经济资本及其应用
1.2银行风险管理基本架构

1.2.1银行风险管理环境
公司治理
内部控制

风险文化
管理战略

1.2.2银行风险管理组织
董事会及其专门委员会
监事会

高级管理层
风险管理部门

其他风险控制部门
1.2.3银行风险管理流程
风险识别

风险计量
风险监测
风险控制

1.2.4银行风险管理信息系统
数据收集
数据处理

信息传递
信息系统安全管理


2信用风险管理（30%）
2.1信用风险识别

2.1.1单一客户风险识别
单一客户识别与分类

财务状况和现金流分析
非财务因素分析
担保分析

2.1.2集团客户风险识别
集团客户识别与分类

集团客户风险特征
关联交易
财务状况和现金流分析

非财务因素分析
2.1.3个人类客户风险识别

个人类客户识别与分类
客户分类及风险分析
产品分类及风险分析

2.1.4组合风险识别
宏观经济因素

行业风险
区域风险
风险分散与违约相关性

2.2信用风险评估与计量
2.2.1客户信用评级

违约风险与违约概率
评级体系
专家判断法

信用评分法
模型法

2.2.2债项评级
信贷资产风险分类
违约损失率、预期损失与非预期损失

内部评级法下的债项评级
2.2.3压力测试

压力测试主要方法
压力测试运用
2.2.4基本模型

信用风险模型技术
信用风险模型运用

主要信用风险模型特征
信用风险模型的检验与实施
2.3信用风险监测与报告

2.3.1风险监测对象
客户风险监测

组合风险监测
2.3.2风险监测主要指标
不良资产率和不良贷款率

预期损失率
单一客户授信集中度

贷款风险迁徙
不良贷款拨备覆盖率
贷款准备充足率

2.3.3风险预警
风险预警程序和主要方法

行业风险预警
区域风险预警
客户风险预警

2.3.4风险报告
报告职责和路径
报告种类及主要内容

2.4信用风险控制
2.4.1控制方法

授权管理
额度授信
流程控制

风险定价
不良贷款管理
业务考核与评价

2.4.2限额管理
单一客户风险限额

集团客户风险限额
国家和地区风险限额
组合风险限额

2.4.3信用风险组合管理
贷款重组

贷款转让
资产证券化
信用衍生品

经济资本配置


3市场风险管理（20%）
3.1市场风险识别
3.1.1账户划分

交易账户和银行账户
交易账户风险特征

银行账户风险特征
3.1.2市场风险来源
利率风险

汇率风险
股票风险

商品风险
3.1.3主要交易产品风险特征
即期

远期
期权

其他衍生产品
3.2市场风险计量与监测
3.2.1基本概念

名义价值
公允价值

敞口
久期
收益率曲线

波动性
正态分布、方差、标准差、相关系数

投资组合
3.2.2VaR方法
VaR方法基本原理

计算VaR值的相关参数选择：置信度、持有期
计算VaR值的基本方法：方差-协方差法、历史模拟

法、蒙特卡洛模拟法
3.2.3其他计量方法
敏感性分析：缺口分析、久期分析和外汇敞口分析

情景分析
压力测试

3.2.4市场风险监测
市值重估:盯市、盯模
事后检验

风险报告
3.3市场风险控制

3.3.1市场风险控制框架
流程
岗位设置及职责约束

报告路径和频度
报告种类和主要内容
3.3.2市场风险控制手段和工具

限额管理:交易性限额、风险限额与止损限额、超限额
金融衍生品与风险对冲
经济资本配置


4操作风险管理（15%）

4.1操作风险识别
4.1.1人员
内部欺诈

失职违规
知识/技能匮乏

核心雇员流失
违反用工法
4.1.2流程

财务/会计错误
文件/合同缺陷

产品设计缺陷
错误监控/报告
结算/支付错误

交易/定价错误
4.1.3系统

数据/信息质量
违反系统安全规定
系统设计/开发的战略风险

系统稳定性、兼容性、适宜性
4.1.4外部事件

外部欺诈/盗窃
洗钱
政治风险

监管规定
业务外包

自然灾害
恐怖威胁
4.2操作风险评估与计量

4.2.1风险评估要素
内部操作风险损失事件数据

外部数据
业务环境和内部控制因素
4.2.2风险评估方法

自我评估法
计分法

情景分析
4.2.3风险资本计量
基本指标法

标准法
高级计量法

4.3操作风险监测与报告
4.3.1风险监测
风险诱因/环节

关键风险指标
风险地图

因果分析模型
4.3.2风险报告程序
岗位设置及职责

报告路径
4.3.3风险报告内容

风险状况
重大损失事件
成因与对策

操作风险资本水平
4.4操作风险控制
4.4.1
风险控制环境
公司治理与内部控制
职业操守

信息系统
4.4.2产品线控制
公司金融业务

零售业务
支付与结算
资金业务

代理业务
4.4.3风险转嫁

保险
业务外包


5其他主要风险的管理（10%）
5.1流动性风险管理

5.1.1流动性风险识别
资产负债期限结构
币种结构

分布结构
5.1.2流动性风险计量

缺口分析
现金流分析
久期分析

5.1.3流动性风险控制
压力测试

情景分析
5.2国家风险管理
5.2.1国家风险的定义和产生原因

5.2.2国家风险评价方法
5.2.3国家风险管理方法

5.3声誉风险管理
5.3.1声誉风险的定义
5.3.2声誉风险管理的作用

5.3.3声誉风险管理的基本做法
5.4法律风险管理

5.4.1法律风险的定义
5.4.2法律风险管理的作用
5.4.3法律风险管理的基本做法

5.5战略风险管理
5.5.1战略风险的定义

5.5.2战略风险管理的作用
5.5.3战略风险管理的基本做法


6监管要求与市场约束（10%）
6.1监管要求

6.1.1风险监管内容
风险监管目标和原则
风险监管指标体系

风险监管的内容和要素
6.1.2风险监管方法

资本约束
市场准入
风险评级

监督检查
6.1.3风险监管规则

对商业银行风险管理控制的指引和要求
有效银行监管的原则和要求
6.2市场约束

6.2.1信息披露与市场约束
市场机制及各参与方的作用

信息披露要求
我国银行业信息披露管理
6.2.2外部审计

外部审计的作用
外部审计与信息披露的关系

外部审计的基本要求
外部审计与监督检查的关系