2005年下半年北京市专业技术人员(中小学教师)计算机应用水平考试大纲

财务管理软件考试大纲(试行)

　基本要求

　1．了解财务软件账务、报表模块的基本功能、运行环境、启动退出

　2．熟练掌握会计核算体系的建立

　3．熟练掌握会计账簿及会计辅助账簿的建立

　4．熟练掌握会计期初数据的处理

　5．熟练掌握会计日常业务处理

　6．熟练掌握会计期末业务处理

　7．了解账簿及辅助账簿的查询

　8．掌握银行对账的操作

　9．了解系统管理的操作

　10．了解报表基本概念、启动和退出

　11．熟练掌握报表格式定义

　12．熟练掌握报表公式的定义

　13．熟练掌握报表数据处理的操作

　基本内容

　一、账务系统

　(一)建立新的财务核算体系

　　1．启动与退出

　　2．操作人员设置

　　3．建立账套

　　4．财务分工

　(二)会计账簿及辅助账簿建立

　　1． 账簿选项的设置

　　2． 外币的设置

　　3． 科目的设置

　　4． 部门档案、个人档案、项目目录设置

　　5． 客户分类、供应商分类、客户档案、供应商档案设置

　　6． 结算方式、凭证类别的定义

　(三)账簿数据

　　1． 期初数据的录入

　　2． 账簿数据清理

　(四)日常业务的处理

　　1． 常用摘要的设置

　　2． 常用凭证的设置

　　3． 填制凭证

　　4． 出纳签字

　　5． 审核凭证

　　6． 记账

　　7． 凭证查询

　　8． 凭证汇总

　　9． 凭证打印

　(五)期末处理

　　1． 转账凭证的定义，主要包括自定义转账凭证、期间损益凭证定义

　　2． 转账凭证的生成，主要包括自定义转账凭证生成、期间损益凭证生成

　　3． 对账

　　4． 结账

　(六)账簿查询

　　1． 总账账簿查询

　　2． 出纳账簿查询

　　3． 辅助账簿查询

　(七)银行对账

　　1． 银行对账期初

　　2． 录入银行对账单

　　3． 银行对账

　　4． 编制银行存款余额调节表

　　5． 查询勾对情况 　　

　　6． 长期未达账审计

　(八)系统管理

　　1． 账套输出、引入

　　2． 年度账的建立、输出、引入 　　

　　3． 系统配置、上机日志

　二、报表系统

　(一)报表系统的基本概念

　　　　主要包括：维、单元、组合单元、区域、表页、格式/数据状态、关键字、单元属性、固定区/可变区。

　(二)报表的格式设计

　　1． 新建报表。

　　2． 设置表尺寸

　　3． 画表格线

　　4． 行列操作

　　5． 设置行高、列宽

　　6． 组合单元

　　7． 设置关键字

　　8． 录入表样文字

　　9． 设置单元属性

　　10．设置单元风格

　　11．显示风格

　　12．显示比例

　　13．保存

　(三)报表单元公式、审核公式的设置

　　1． 单元公式

　　2.　审核公式

　(四)报表的数据处理

　　1.　录入关键字,报表取数

　　2.　表页重算

　　3.　整表重算

　　4.　表页不计算

　　5.　表页管理

　　6.　报表汇总

　　7． 报表图形处理

　　8． 打印报表

　重点内容

　　1． 立核算账套及财务分工

　　2． 计科目的设置

　　3． 单位基础信息的建立

　　4． 期初数据的录入

　　5． 日常业务的处理，包括填制凭证、审核、记账及查询

　　6． 期末业务处理，包括转账凭证定义及生成。

　　7． 报表格式设计

　　8． 报表公式定义，包括单元公式和审核公式

　　9． 理报表数据，包括录入关键字,报表取数、表页管理及报表汇总